Vlottende activa - Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
(bedragen x €1.000) | ||||
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar | Boekwaarde | Voorziening oninbaarheid | Balanswaarde 31-12-2025 | Balanswaarde 31-12-2024 |
|---|---|---|---|---|
Vorderingen op openbare lichamen | 2.592 | 0 | 2.592 | 10.435 |
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 44.696 | 0 | 44.696 | 84.215 |
Overige vorderingen | 12.995 | 2.616 | 10.379 | 9.670 |
Overige uitzettingen | 32 | 0 | 32 | 32 |
Totaal | 60.315 | 2.616 | 57.699 | 104.352 |
Toelichting
De vorderingen op openbare lichamen dalen van €10,4 miljoen naar €2,6 miljoen.
De uitzettingen in verband met schatkistbankieren dalen van €84,2 miljoen naar €44,7 miljoen. Dit komt onder andere door financiering van investeringen, aflossing van leningen en hogere vooruitbetaalde bedragen.
In onderstaand overzicht is het verloop van de voorziening voor Dubieuze debiteuren weergegeven:
(bedragen x €1.000) | ||||||
Voorzieningen in mindering op overige vorderingen | Saldo 31-12-2024 | Rente bijschrijving | Toevoeging | Aanwending | Vrijval | Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Voorziening dubieuze debiteuren BBZ | 188 | 0 | 0 | 14 | 0 | 174 |
Voorziening dubieuze debiteuren bijstandsvorderingen | 1.566 | 0 | 0 | 120 | 0 | 1.446 |
Voorziening dubieuze debiteuren BAD | 145 | 0 | 28 | -11 | 0 | 184 |
Voorziening dubieuze debiteuren | 1.051 | 0 | 178 | 418 | 0 | 811 |
Totaal | 2.951 | 0 | 206 | 541 | 0 | 2.616 |
Toelichting
Voor de voorziening dubieuze debiteuren bedroeg de stand vóór afboeking van de oninbare vorderingen €1.051.127. Ná afboeking van de oninbare bedragen van €418.136 resteert een saldo van €632.991. Per 31 december 2025 is de verwachting dat een voorziening van €810.981 toereikend is. Dit resulteert in een benodigde storting van €177.990.