Onderstaande tabel geeft per programma het verschil in begrote en gerealiseerde baten en lasten weer.

Per saldo is er een voordeel van €1.000 op de vastgoedbegroting. Op de meeste programma's zijn de lasten hoger door het uitvoeren van groot onderhoud. Dit wordt gedekt door hogere baten, omdat deze kosten worden onttrokken aan de reserve groot onderhoud.

Daarnaast zijn nog een aantal afwijkingen zichtbaar:

• Programma Openbare orde en veiligheid: het voordeel van €532.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het budget voor de huur nog niet is overgegaan naar vastgoed, dit staat nog centraal op het programma begroot.
• Programma Jeugd en Onderwijs: het nadeel van €298.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het budget voor de exploitatielasten niet in de vastgoedbegroting is opgenomen, dit staat nog centraal op het programma begroot. Vanaf 2027 wordt dit gecorrigeerd op basis van nieuwe afspraken met het Sportbedrijf over de gymzalen en sporthallen. Daarnaast is er een voordeel van €109.000 bij MFA Zwaluwenburg op de baten voor facilitaire servicekosten die niet zijn begroot. Omdat dit een pand betreft met meerdere functies is dit voor een groot deel een verschuiving tussen programma's. In 2026 gaan we de begroting hierop aanpassen.
• Programma Ruimtelijke ontwikkeling: voordeel van €236.000 omdat de verkoop van de Diepenveenseweg 78-80 in 2025 is begroot maar in 2026 wordt gerealiseerd. Dit wordt met een budgetoverheveling meegenomen naar 2026.
• Programma Herstructurering en Vastgoed: het nadeel van €786.000 wordt veroorzaakt door diverse technische afwijkingen, zoals:
  • €236.000 nadeel omdat verkoop van de Diepenveenseweg 78-80 in 2026 zal plaatsvinden;
  • €90.000 nadeel door het afboeken van een oude vordering met betrekking tot huuropbrengsten. Deze is reeds voldaan in 2023 en 2024, de huuropbrengsten in die jaren zijn te hoog verantwoord.
  • €76.000 nadeel als gevolg van een onjuiste begrotingswijziging bij de 2e Tussentijdse rapportage. Deze middelen zijn per abuis ten gunste van de algemene middelen geboekt.
• Programma Kunst en Cultuur: per saldo een voordeel van €317.000 door diverse afwijkingen, zoals:
  • €128.000 voordeel omdat de huuropbrengsten hoger zijn dan begroot, de begroting in 2025 is incidenteel onjuist gewijzigd.
  • €76.000 voordeel omdat de onderhoudskosten lager zijn dan begroot. Deze werkzaamheden worden meegenomen in het project 'Onderhoudsmaatregelen Deventer Schouwburg'.
  • €50.000 hogere putting aan de reserve dan begroot, omdat de energiekosten voor een deel worden gedekt uit de regeling energiecompensatie.